Åbning af en PEA er en tilgang, der stadig er finansielt interessant i dag. En udvikling af forordningerne fra 1. januar 2020 inden for rammerne af de skattereformer, der blev indledt af præsident Emmanuel Macron, vil imidlertid forstyrre dens fordele. Lad os tage en oversigt over interessen ved at åbne en PEA … inden den 31. december.

Hvad er en PEA?

En PEA (Stock Savings Plan) er en finansiel investering. Som enhver finansiel investering giver det dig mulighed for at opbygge besparelser, der kan mobiliseres under visse betingelser. Fordelen med PEA er, at den giver ret til skattefritagelser for kapitalgevinster.

Princippet er, at PEA-indehaveren betaler penge i en skattekonvolut, som han derefter kan bruge til at erhverve aktier til europæiske virksomheder. Disse aktier registreres derefter på en værdipapirkonto.

PEA kan antage forskellige former:

  • at være udelukkende bankvirksomhed
    Banken PEA sigter mod at erhverve aktier i europæiske virksomheder.
  • kombiner investeringsbank og livsforsikring
    PEA-forsikringen (bestandsbesparelsesplan) giver dig mulighed for at kombinere fordelene ved traditionel PEA og fordelene ved livsforsikring i et enkelt produkt.
  • være målrettet mod aktier, der er udstedt til fordel for SMV'er og mellemstore virksomheder (PEA PME).

Nemlig : i forbindelse med reformen af ​​ISF og dens konvertering til IFI (skat på fast ejendom) forbliver PEA en meget interessant støtte, fordi værdipapirerne ikke falder inden for anvendelsesområdet for den nye skat skat, begrænset til fast ejendom.

For hvem?

Enhver med skattemæssigt hjemsted i Frankrig kan åbne en PEA. Faktum er, at det foretrukne klientmål henviser til personer, der har en vis interesse i aktiemarkedet og dets emner.

Nemlig : en person kan kun have en konventionel PEA men kan have en konventionel PEA og en PEA-PME.

Hvilken operation?

De grundlæggende regler for driften af ​​PEA er regler for ethvert opsparingsprodukt kaldet "aktivering".

Betalinger på PEA er kontant.

Efter 5 års besiddelse af PEA vil spareren være i stand til at trække sine gevinster tilbage uden beskatning, men:

  • sociale afgifter anvendes
  • denne tilbagetrækning resulterer i lukningen af ​​planen.

Fra det ottende år, hvor PEA holdes, er det ikke længere muligt at foretage betaling, men en delvis tilbagetrækning medfører ikke længere lukning.

De klassiske PEA'er (bank og forsikring) er begrænset til 150 000 euro i betaling. PEA-PME er begrænset til 75.000 euro. Disse to understøtninger kan kumuleres.

Hvordan åbner jeg en PEA?

Åbning af en PEA er en meget enkel operation, da det ikke er abonnement på en kontrakt med bankvirksomheden.
Valget af dette finansielle produkt kan træffes efter at have taget råd fra en formuesforvalter eller en finansiel rådgiver for at måle enhedens styrker med hensyn til kundens forventninger.

Hvis der forventes likviditetsbehov på kort sigt, vil banken PEA ikke være det bedste investeringsinstrument. PEA-forsikringen, som giver større fleksibilitet med hensyn til tilgængeligheden af ​​beløb, da den giver mulighed for at drage fordel af et forskud på disponible midler. Ejeren af ​​planen kan derefter optage en kredit, og de penge, der er placeret i opsparingsplanen, fungerer derefter som en garanti for kreditor.

PEA: er det interessant?

Fordelene

Dette opsparingsprodukt på aktiemarkedet er særligt fordelagtigt med hensyn til beskatning. Faktisk er kapitalgevinster genereret af PEA fritaget for skatter.

For det andet afhænger de skattemæssige fordele ved PEA'er af kundens exitstrategi. Hvis der foretages tilbagetrækning efter 5-årsperioden,
kontrakten kan overføres til en tredjepart i tilfælde af død. Arvingen mister ikke fordelene ved placeringens anciennitet.

Ulemperne

Den største ulempe ved PEA er dens omkostninger. Gebyrerne er faktisk højere end for et klassisk opsparingsprodukt som f.eks. En ELP. Adgangsgebyrer, administrationsgebyrer, overførselsgebyrer, gebyrer i tilfælde af ændring af investering i din PEA er alle kriterier, der skal tages i betragtning, før du åbner en PEA. Alle burde sætte pris på, alt efter den brug, han bruger af sin opsparingsplan, om han virkelig sparer ved at vælge denne enhed.

Vil han blive?

Macron-reformerne vil påvirke PEAs økonomiske interesser, i det mindste for planer, der blev åbnet fra 1. januar 2020.

Faktisk drager PEA i dag fordel af det, der kaldes anvendelsen af ​​den "historiske sats", det vil sige, at den sociale fradragssats, der er opkrævet på indtjeningen, svarer til den, der var gældende på det tidspunkt hvor disse gevinster blev genereret.

Eksempel: En investor, der genererede indtjening i 2020, er i tilfælde af tilbagetrækning ansvarlig for socialsikringsbidrag på 15, 5% på denne ene finansielle del, hvor de foregående satser gælder for dele af gevinsterne genereret for hvert regnskabsår .

Fra den 1. januar er den sats, der gælder for sociale sikringsbidrag, den for gældende CSG-CRDS, hvilket kan øge regningen markant!

Overgangsforanstaltninger er planlagt for sparere: de historiske satser vil således opretholdes på PEA, der allerede er åbne for de gevinster, der er genereret indtil 2020, og den yngre PEA vil beholde denne fordel indtil deres 5. år i tilbageholdelse … siden de blev åbnet inden den 31. december 2020. En god beslutning inden timen om at betale mindre skatter og forberede sig til pension

At læse også:

  • PEA eller livsforsikring: hvilken formel at favorisere?
  • Livsforsikring: beskatning af boet
  • Beskatning af PEA i 2020: alt hvad du behøver at vide!

Kategori:

Finans